Předmět Ekonomika a řízení pojišťoven (MPF_EARP)

Na serveru studentino.cz naleznete nejrůznější studijní materiály: zápisky z přednášek nebo cvičení, vzorové testy, seminární práce, domácí úkoly a další z předmětu MPF_EARP - Ekonomika a řízení pojišťoven, Ekonomicko-správní fakulta, Masarykova univerzita (MU).

Materiál	Typ	Datum	Počet stažení

Cíl

Cílem předmětu je poskytnout studentům poznatky o základních aspektech ekonomiky pojišťovnictví a principech hospodaření komerční pojišťovny. Během výuky se studenti seznámí s principy podnikání pojišťoven, včetně obchodní činnosti, způsobů tvorby technických rezerv a investiční činnosti.Po absolvování kurzu student bude schopen:− ohodnocovat faktory ovlivňující poptávku a nabídku pojištění,− charakterizovat strategie a technologie pojišťovny,− identifikovat způsoby komunikace pojišťovny s klienty,− objasnit způsoby a proces řízení vztahů s uživateli pojistných služeb,− orientovat se ve finanční situaci pojišťovny pomoci účetních výkazů,− provádět analýzy hospodaření, konkurenceschopnosti a solventnosti pojišťovny,− vysvětlit požadavky na dostatečnou kapitálovou vybavenost pojišťovny a dodržování pravidel v investování prostředků pojišťovny, jejich zdrojem jsou technické rezervy.

Osnova

Tematický plán - přednášky1. Mikroekonomie pojišťovnictví I – Poptávka po pojištění.Hypotéza očekávaného užitku (expected utility hypothesis) v pojištění a její alternativy. Poptávka firem po pojištění (faktory ovlivňující poptávku firem po pojištění, výhody pojištění, přehled empirických studií).2. Komerční pojišťovna jako podnikatelský subjekt.Teorie růstu pojistné firmy. Model podnikání pojišťovny. Pojistné technologie. Ekonomicko-právní aspekty podnikání pojišťovny v ČR.3. Marketingové řízení pojišťovny.Distribuční kanály pojistných produktů. Cenová strategie. Řízení vztahů se zákazníky (CRM). Marketingová komunikace (firemní identita, reklama, podpora prodeje, direct marketing).4. Řízení pasiv pojišťovny. Technické rezervy pojišťovny. Principy tvorby technických rezerv. Testování postačitelností technických rezerv.5. Řízení aktiv pojišťovny. Investiční činnost pojišťovny. Finanční umístění aktiv pojišťovny. Optimalizace investičního portfolia pojišťovny se zohledněním aktuálních právních předpisů a dalších možných kritérií.6. Analýza finanční situace pojišťovny. Měření efektivnosti hospodaření. Transfer pricing v pojišťovnictví. Faktory ovlivňující výsledky hospodaření pojišťovny.7. Asset Liability Management v pojišťovně (přednáška odborníka z praxe). Význam ALM v hospodaření pojišťovny. Proces a metody ALM.8. Mikroekonomie pojišťovnictví II – Nabídka pojištění.Finanční modely tvorby ceny v pojišťovnictví (Insurance CAPM, aplikace option pricing). Důležitost Economies of Scale a Economies of Scope v nabídce pojišťoven. Výpočty efektivity pojistných trhů pomocí Data Envelopment Analysis.9. Solventnost pojišťoven a nová regulace pojišťovnictví – Solvency II (přednáška odborníka z praxe). Finanční stabilita pojišťovny. Solventnost pojišťovny. Testy solventnosti. Pravidla Solvency II.10. Tržní disciplína v pojišťovnictví I.Corporate governance a compliance v pojišťovnictví. Tržní selhání a asymetrie informací na pojistném trhu.11. Tržní disciplína v pojišťovnictví II. Audit pojišťovny (typy auditu, dopady na pojišťovnu, přínosy, rizika). Rating pojišťovny (klasifikace, význam, metodika tvorby ratingu pojišťovny).12. Oceňování pojišťoven (relative valuation, embedded value, fundamental valuation).Tematický plán – cvičení1. Úvodní seminář (organizace seminářů; podmínky hodnocení a ukončení předmětu; použití databáze ISIS).2. Pojišťovna jako podnikatelský subjekt. Založení a činnost pojišťovny. Majetková a kapitálová struktura pojišťovny. Organizace pojišťovny. Analýza organizační struktury pojišťovny. Pojišťovna ve finanční skupině.3. Analýza a komparace distribuce pojistných produktů s důrazem na organizaci obchodní sítě. Modelování response marketingové kampaně.4. Reporting v pojišťovnictví. Specifika účetních výkazů komerčních pojišťoven. Výnosy, náklady a výsledek hospodaření, obsah výroční zprávy pojišťoven.5. Analýza technických rezerv. Řízení pohledávek v pojišťovně.6. Investiční činnost pojišťovny. Analýza finančního umístění aktiv pojišťovny. Příklad sestavení a vyhodnocení portfolia pojišťovny.7. Finanční analýza pojišťoven I. Analýza pohledávek a závazků pojišťovny. Přístupy k posuzování výsledků hospodaření, rentability a konkurenceschopnosti pojišťovny. Klasifikace a výpočty poměrových ukazatelů.8. Finanční analýza pojišťoven II. Ukazatele růstu pojišťovny. Spider analýza.9. Výpočty Economic Value Added a RORAC v pojišťovnictví.10. Modelování finančních toků životní a neživotní pojišťovny. Ukazatele solventnosti a likvidity.11. Dynamická finanční analýza pojišťovny.12. Swiss Solvency Test. Zjednodušený příklad výpočtu kapitálových požadavků podle Solvency II.

Literatura

povinná literaturaZWEIFEL, Peter a Roland EISEN. Insurance economics. Heidelberg: Springer, 2012. xvi, 451 s. ISBN 9783642205477. infoVÁVROVÁ, Eva. Finanční řízení komerčních pojišťoven. 1. vyd. Praha: Grada, 2014. 190 s. ISBN 9788024746623. infoŘEZÁČ, František , Gabriela OŠKRDALOVÁ , Martin ŘEZÁČ , Miroslava ŠIKULOVÁ a Petr VALOUCH . Marketingové řízení komerční pojišťovny. 1. vyd. Brno: Masarykova univerzita, Tisk: BonnyPress, 2009. 210 s. ISBN 978-80-210-4799-0. infodoporučená literaturaKRIELE, Marcus a Jochen WOLF. Value-oriented risk management of insurance companies. London: Springer, 2014. xii, 378 s. ISBN 9781447163046. infoMAJTÁNOVÁ, Anna. Pojišťovnictví :teorie a praxe. 1. vyd. Praha: Ekopress, 2006. 288 s. ISBN 80-86929-19-1. info

Požadavky

Předpokladem úspěšného zvládnutí předmětu jsou znalosti z kurzů BPF_POJ1 Pojišťovnictví 1, BPF_FIMA Finanční matematika, BPE_ZAEK Základy ekonometrie, MPF_RRVP Řízení rizik v pojišťovnictví a MPF_POMA Pojistná matematika.

Garant

Ing. Svatopluk Nečas, Ph.D.

Vyučující

Oleg Deevdoc. Ing. Eva Vávrová, Ph.D.Oleg Deev