Finanční právo

4.Právní úprava produktů komerčních financí

Měnové právo = tvoří soubor právních norem upravujících společenské vztahy, kde objektem těchto vztahů je měna a měnový systém

Devizové právo = tvoří soubor právních předpisů, které upravují hospodaření devizami, vychází z devizového monopolu státu, klade důraz na využívání devizového plánování, tj. počítá s plánováním devizových prostředků, především deviz a valut.

Úvěr

• patří mezi nástroje, kterým je ovlivňováno množství peněz v oběhu, a proto je považován za objekt veřejného zájmu, který je nutné určitým způsobem regulovat

• Vztah věřitel –> úvěrující -> dlužník úvěrovaný = smluvní volnost

• Vždy se jedná o právní vztah, jehož prvky jsou dány objektem, subjekty a obsahem tohoto vztahu

• Objektem úvěrových vztahů jsou téměř vždy peněžitá plnění, předmětem jsou tedy peníze

Úvěrové produkty členíme:

1. Podle příjemce úvěru

• stát, municipalita nebo veřejnoprávní subjekt

• podnikatelský subjekt (další členění podle právní formy)

• fyzické osoby

1. Podle formy poskytnutí úvěru

• peněžní úvěry - jedná se o skutečné poskytnutí peněžních prostředků v likvidní formě, a to buď v hotovosti nebo v bezhotovostní formě (objevují se přímo v bilanci banky).

• závazkové úvěry a záruky - není to bezprostřední získání likvidních peněz, banka pouze zajišťuje klientovi případné splnění závazku za něj, účtuje se o nich v podrozvaze (budoucí výnos)

1. Podle doby splatnosti úvěru

• úvěry krátkodobé (jeden rok)

• střednědobé (do pěti let)

• dlouhodobé (nad pět let)

1. Podle účelu použití

• neúčelové úvěry, kdy účel není vymezen

• striktně účelové úvěry, kdy podle smluvních podmínek musí být úvěr užit jen na určitý účel

1. Podle měny

• v měně tuzemské

• v měně zahraniční

1. Podle způsobu zajištění

• úvěry zajištěné (v podmínkách je sjednaná forma zajištění)

• nezajištěné

Úvěrový proces – úvěrová smlouva

• Výchozí dokument pro banku, příp. další úvěrovou instituci, je žádost o poskytnutí úvěru

• Může být ve formě formuláře banky nebo může být i nepísemné podobě

• Musí však být výslovná

• Pokud existuje pak formulář úvěrové smlouvy, která musí mít vždy písemnou formu, pak může být žádost vznesena ústně

• Pokud je smlouva uzavřena tak, že na základě žádosti jsou stanoveny jen úvěrové podmínky, pak musí i žádost o úvěr mít písemnou formu

V žádosti o úvěr bývá uvedeno:

• osobní údaje žadatele

• předmět podnikání a doklad o tomto podnikání, pokud je

• informace o současném stavu podnikatelské činnosti a doložení příslušných dokumentů (daňová přiznání, rozvaha, výsledovka, strategický plán apod.)

• účel, na který je úvěr požadován

• výše úvěru a jeho měna

• návrh na čerpání a splácení úvěru – představa žadatele

• prognóza vývoje v oblasti finanční a důchodové situace klienta

• možnosti zajištění úvěru, jsou-li u klienta nebo jeho představa o tom, jak bude bance nebo jinému subjektu garantovat splácení