15. Bankovni system

- rozdíl mezi přijatými a vydanými úroky

Zásady činností:

1.) zásada bankovní likvidity

likvidita = směnnost = schopnost splatit své dluhy

2.) zásada bankovní ziskovosti (rentability):

-snaha je maximalizovat zisk a minimalizovat náklady

výnosy banky – úroky z poskytnutých úvěrů, poplatky za poskytnuté služby, úroky z vkladů

u jiných bank, výnosy z CP

náklady banky – vyplacené úroky z přijatých vkladů, emitované CP, poplatky a provize jiným bankám z úvěrů, provozní náklady (mzdy, materiál, odpisy)

3.) zásada bankovní bezpečnosti:

- důvěra v banku

rizika:

• úvěrová – riziko nesplacení úvěrů

• kurzová – riziko pohybu devizových kurzů

• inflační – klesá hodnota peněz

• politicko-hospodářská

• ostatní – vnitřní (zaměstnanci), vnější (zloději)

bezpečnostní opatření:

- proti vnějším -> kamery, alarmy

- proti vnitřním -> číslování dokladů,dvojitá kontrola při přepočtu peněz,řádné pr. post.

ČINNOSTI OBCHODNÍCH BANK

- bankovní operace (vklady, úvěry, bankovní služby)

úvěr:

- smluvní vztah mezi bankou a klientem

- není nárokový

- měl by být výnosný a návratný

zajištění návratnosti úvěru:

banka prověřuje:

• bonitu (ochotu a schopnost plnit své závazky) klienta

• podnikatelský záměr (u podnikatelů)

• likviditu (prodejnost zastaveného majetku)

zajišťovací prostředky:

• zástava nemovitosti, ručení, postoupení pohledávky, ručitel (splácí někdo jiný)

• vinkulace = blokace peněžních prostředků na účtu, zpravidla ve výši poskytnutého úvěru

OPERACE:

1.) Pasivní operace – banka se stává dlužníkem, cílem získávání cizím zdrojů

a) přijímání vkladů

• termínované

• netermínované

b) další pasivní operace

• úvěry od ostatních bank, centrální banky

• emise CP (obligací, hypotečních zástavních listů)

2.) Aktivní operace – banka je věřitelem, poskytuje úvěry

a) krátkodobé úvěry se splatností do 1 roku:

• kontokorentní úvěr – běžný účet s povolením čerpat do minusu do limitu

• eskontní úvěr – odkup směnky bankou před dobou splatnosti

• akceptační úvěr – banka neposkytuje klientovi úvěr přímo, ale akceptuje

směnku cizí a tím se stává hlavním směnečním dlužníkem

• revolvingový úvěr – opakované čerpání krátkodobého úvěru, podmínkou je

splacení předešlého úvěru

• lombardní úvěr – je kryt movitou zástavou (CP, zbožím, drahými kovy...)

b) dlouhodobé úvěry:

• hypoteční úvěr – jištěny zástavou nemovitosti

• emisní úvěr – spojen s emisí dlouhodobých CP, úvěr kryje prodejem akcií…

• spotřebitelský úvěr – úvěry občanům na růžné účely

• investiční úvěr – na investice (DHM)

3.) Neutrální operace (bankovní služby) – ani dlužník ani věřitel

- bankovní služby, ze kterých má banka výnosy ve formě poplatků

• zakládání a vedení BÚ

• bezhotovostní platební styk (příkaz k úhradě – majitel účtu, inkasu – příjemce platby)

• bezhotovostní platební styk se zahraničím (rizikovější – jiná legislativa, ekonomika)

• platební karty (debetní – ne do minusu, kreditní – čerpání revolvingového úvěru)

• šeky

• homebanking

• směnárenská činnost, ukládání cenností, správa portfolia

• nákup a prodej CP (zprostředkovatel)