Finanční trh a daňová soustava

Úvěry

• Nástroje, který umožňuje firmám překlenout soulad mezi dobou, kdy nutné potřebují finance a okamžikem, kdy je vytvoří

• Obchodní a finanční

• Firmám jsou poskytovány finanční úvěry (dlouhodobé a krátkodobé)

• Osobám jsou poskytovány spotřebitelské úvěry

• Krátkodobé = krytí krátkodobých potřeb, do 1 roku

• Dlouhodobé = dlouhodobé financování, cizí zdroje

• Spotřebitelské = spotřebitel požádá banku o finanční částku, kterou potřebuje pokrýt svůj nákup

Pojišťovnictví

Pojistná smlouva

• Zajištuje dvoustranný právní úkon není klientem a pojišťovnou, na jehož základě vzniká smluvní pojištění FO a PO

• Upravena občanským zákoníkem

Principy pojištění

• Solidárnost = pojistníci společně přispívají pojistným do rezerv a respektují to, že rezervy jsou vyslance pouze těm, kteří měli pojistnou událost

• Podmíněná návratnost vložených prostředků = pojistné plnění se poskytne pouze v případě, pokud nastane pojistná událost, která byla dohodnuta ve smlouvě

Pojištění

• Pojistitel odpovídá za velký počet majetkových předmětů patřících mnoha majitelům

• Pojistitel uzavírá pojistné smlouvy s velkým počtem pojistníků a to s každým osobně

• Smlouvou vzniká určitý vztah, který zavazuje ke splnění určitých vzájemných povinností

Pojišťovací činnost pojišťovny

• Uzavírání smluv se zajišťovnami o zajištění závazků

• Činnost směřující k přecházení vzniku škod a zmiňovaní jejich následků (zabránná činnost)

• Zajišťovací činnost = uzavírání smluv, kterým se zajišťovna zavazuje poskytnout pojišťovně ve sjednaném rozsahu plnění

Subjekty v pojišťovnictví

• Komerční pojišťovny

• Zajišťovny

• Pobočky komerčních pojišťoven z jiného členského státu

• Pobočky komerčních pojišťoven z třetího státu

• Jiné FO a PO

Obsah pojistné smlouvy

• Určení pojistitele a pojistníka, oprávněné osoby a jejich identifikační údaje

• Vymezení pojistného nebezpečí a pojistné události

• Výše pojistného, jeho splatnost a údaj, zda se jedná o pojištění běžné nebo jednorázové

• Vymezení doby, na kterou byla pojistná smlouva uzavřena

Vstupní hodnocení rizik pro pojišťovnu

• Věk a pohlaví klienta = nejnižší věk je 15 let (s výjimkou pojištění dětí), nejvyšší potom 65 let

• Výše pojistné částky = pojišťovna stanovuje minimální a maximální možnou pojistnou částku

• Zdravotní stav žadatele = u některých pojištění je uzavření smlouvy a výše pojistného vázáno na zdravotní stav pojišťovaného

• Zaměstnání a zájmová činnost = vliv na uzavření smlouvy a pojistné má i povolání a zájmy klienta

Pojmy v pojišťovnictví

• Pojistitel = pojišťovna, která má oprávnění od MF ČR provozovat pojišťovací činnost

• Pojistník = FO nebo PO, která uzavřela s pojistitelem pojistnou smlouvu a je povinna platit pojistné

• Pojištěný = osoba, na jejíž majetek nebo život se uzavírá pojistná smlouva

• Oprávněná osoba = osoba, která v případě pojištění ve prospěch jiné osoby vznikne

• Pojistné = cena za poskytovanou pojistnou ochranu

• Pojistné plnění = náhrada pojistitele v případě, že dojde k pojistné události

• Pojistná událost = skutečnost, při které vzniká povinnost pojistitele platit

• Bonus = sleva za bezškodní průběh pojištění

• Malus = přirážka na pojistném za zaviněné pojistné události

• Zajišťovna = PO, jejíž činností je přebírání pojistných rizik