KOMERČNÍ BANKY

KOMERČNÍ BANKY

• 2. stupeň bankovní soustavy

• patří do terciárního sektoru

ČINNOSTI KOMERČNÍCH BANK: 1. Založení a vedení bankovního účtu
2. Zprostředkovávání plateb. styku (hotovostní, bezhotovostní)
3. Vkladové operace
4. Úvěrové operace
5. Devizové operace
6. Ostatní operace: a) vydávání plateb. karet (debetní, kreditní)
b) poradenská činnost
c) depotní op. – uložení cenností v trezoru
d) pojišťovací operace
e) obchodují s cennými papíry
f) školení – pro pokladníky o falzifikátech
g) faktoring + forfaiting – odkup pohledávek
před termínem splatnosti

1. ZALOŽENÍ A VEDENÍ ÚČTU

• fyz. os. i práv. os. – výpis z ob. rejstříku
  - právnická forma (a. s., s. r. o.)

• dochází ve smlouvě k vymezení stran – banka, klient

• druh účtu (korunový/devizový, běžný, spořící, úvěrový)

• někdy chce banka počáteční stav

• číslo účtu a kód banky (0800 – česká spořitelna)

• některé banky požadují min. zůstatek

• výše úrokové sazby

• poplatky za vedení účtu

• možnosti získání výpisu z účtu

• podpisové oprávnění – kdo může disponovat s účtem

možnosti ukončení smlouvy: 1. odstoupení klienta od smlouvy
2. pokud klient poruší pravidla smlouvy – odstoupí banka
3. smlouva skončí podle termínu splatnosti

vedení účtu: - vede se na výpisu – klient může kontrolovat transakce
- elektronický, v papírové podobě
- zajímá nás PS, transakce, konečný zůstatek
- variabilní symbol – proměnlivý, max. 10 místní (rodné č., č. faktury)
- konstantní symbol – furt stejný, bez něho platba neproběhne ke stát. rozpočtu, vyhlašuje ho ČNB
- specifický symbol – pomáhá lépe identifikovat platby

2. ZPROSTŘEDKOVÁVÁ PLATEBNÍ STYK

• hotovostní
  bezhotovostní – převod peněz z účtu na účet, banka provádí platby na základě příkazů:
  1) příkaz k úhradě – podnět dává odběratel/kupující
  2) příkaz k inkasu – podnět dává dodavatel/prodávající

druhy příkazů: a) jednotlivý – 1 platba
b) hromadné – více než 1 platba, které jsou splatné ve stejný den
c) trvalé – když se platby opakují (nájem, elektřina, splácení úvěru)
hotovostní: - pomocí oběživa (bankovky a mince)
a) hotovostní doklady používané ve firmě – VPD, PPD
b) doklady používané v bance – pokladní složenka – klient ukládá peníze na účet
- pokladní šek – součástí šekové knížky, která se
vydává na žádost klienta, používají
se při výběru hotovosti z účtu, ale
výběr provádí někdo jiný, než kdo má
podpisové oprávnění
- výběrní lístek – výběr uskuteční ten, kdo má
podpisové oprávnění
- na výběrním lístku a pokladní složence, se nachází VÝČETKA -> upřesňuje hodnotu hotovosti

c) doklady na poště – poštovní poukázky (A, B, C, D, mezinár. PP)
- PP typu A – klient vloží peníze v hotovosti a příjemce je obdrží na účet
- PP typu B – odesílatel posílá z BÚ a příjemce je obdrží v hotovosti
- PP typu C – používá se, když plátce vloží v hotovosti a příjemce je
obdrží v hotovosti
- PP typu D – výplata v hotovosti je do 1 dne od dne podání