Finance přednášky (Stavárek)

1. Výkaz zisku a ztrát

• Výnosy

• Náklady

• HV

• Ziskovost, nákladnost,čistá úroková marže

Pasiva bank

1. Kapital = každá banka má kapitál bez něh nemůže fungovat

2. Depozita

3. Nedepozitní závazky = zástavní listy

Kapitál

• Odráží zainteresovanost akcionářů v bance

Kapitálový pomě a kapitálová přiměřenost

• Širší definice kapital aktiv

• Užší kapital rezervně vážená aktiva, veškerá aktiva bez statních CP a hotovosti

Depozita

1. Depozita na požádání = jsou to peníze okamžitě dostupné

2. Termínovaná depozita = dnes vložím a ve smlouvě je napsano jak dlouho to tam musí být

3. Depozita s výpovědní lhůtou = dnes vloží peníze a dam výpověd a běží mi vypovědní lhůta

4. Spořící účty = nejžádanější , k penězům se dostanu rychle, větší úrok, omezený počet převodů

Aktiva bank

1. Portfolio aktiv

• Snaha max rentabilu při min všech druhu rizik

Členění aktiv

1. Primární

• Hotovost, rezervy u CB rezervy u jiných bank proplacené šeky

1. Sekundární

• Pokladniční poukázky, bankou akceptované šměnky, K papíry, depozitní certifikáty

1. Úvěry

2. Investice

Úvěry

• Často největší aktiva

• Až po zajištění dodatečné výše likvidních aktiv

• Nejměné likvidní část aktiv

• Rizikovější ale výšší výnosy –úroková marže určuje výnosy bank

• Úkolem je nalézt optimální kombinaci výnos a rizika

Členění úvěru

1. Podle splatnosti

• Krátkodobé (kontokorent, spotřebitelský, lombardní)

• Střednědobé

• Dlouhodobé (hypoteční, komunální)

1. Podle odvětví

• Podnikatelské

• Zemědělské

• Spotřebitelské

• Bankovní a finanční společnost

1. Podle zajistění

• Zajištěné - nemovitosti, movité věci CP

• Nezajištěné – snaží se klienty nalákat na rychle vyřízení úvěru

1. Podle účelu

• Bez účelové

• Kontokorentní – povolený debet na cokoliv

• Účelové – jasný účel

• Hypoteční

• Podnikatelské

• Ze stavebního spoření

Výnosy banky

1. Úrokové výnosy

• Čistý úrokový výnosy, čistá úroková marže, úrokové rozpětí

1. Neúrokové výnosy

• Poplatky banky, vedení účtu, karty…

Náklady banky

1. Úrokové náklady

• Na fungování banky

1. Správní náklady

• Personální náklady

• Náklady na provoz - musí svítit, topit, ochranka

• Náklady na externí firmy – odvoz peněz, úklízení

1. Tvorba rezerv a opravné položky

• Poskytnutý úvěr nesplácejí se na ztrátu zaplatí se z opravných položek

Životní a neživotní pojištění

1. Životní pojištění

• Krytí rizika smrti respektivě dožití se určitého věku

• Spojení s investičními nástroji nebo hypotečním úvěrem

• Pro klienta forma tvorba úspor

• Pro pojištovnu stabilní zdroj výnosů

1. Neživotní pojištění

• Pojištění majetku odpovědnosti za škodu, živelnou pohromu

• Krytí škod z pojistných údálostí (přírodní katastrofy)

Pojištovnictví v ČR

• Prudký rozmach v první pol 90 let 20 století

• Monopol v období komunismu

• Růst konkurence