Finance přednášky

Privatizace: politické změny a přechod k tržnímu hospodářství

Finanční a bankovní krize: vyvoláno špatným ekonomickým vývojem nebo nákazou zvenčí

(12.-18. grafy)

Druhy bank:Univerzální: poskytuje všechny bankovní služby

Spořitelny: zaměření na drobné klienty -stírá se rozdíl mezi bankami a spořitelnami

Stavební spořitelny Hypotéční banky Družstevní záložny

Investiční banky: služby spojené s emisemi, obchodováním a investicemi do cenných papírů

Princip a cíl bankovního podnikání:Princip: získávat cizí zdroje a využít je k dosažení výnosu (poskytování úvěrů, investice do cenných papírů)

Cíl: maximalizovat výnosy při současné minimalizaci rizika -dva protichůdné cíle

Banky musí neustále dodržovat a analyzovat: solventnost -likviditu -rentabilitu

Hospodaření bank:Rozvaha: pasiva, aktiva / struktura aktiv, pasiv, kapitálová přiměřenost. likvidita, … Výkaz zisku a ztráty: výnosy, náklady, hospodářský výsledek / ziskovost, nákladovost, čistá úroková marže, …

Pasiva bank: kapitál, depozita, nedepozitní závazky

(23.-24. grafy)

Kapitál:Odráží zainteresovanost akcionářů v bance Kolik by mělo být kapitálu? akcionáři vs. regulátor

Odpověď souvisí s funkcemi kapitálu: Nástroj konkurence a reprezentace a vytváří důvěru v banku Malý kvantitativní, ale velký kvalitativní význam Základ, ke kterému se poměřuje výnosnost investic do bankovnictví Základ, ke kterému se vztahují různá regulativní opatření

Kapitálový poměr a kapitálová přiměřenost:Širší definice (kapitálová poměr): kapitál : aktiva Užší definice: kapitál : rizikově vážená aktiva: veškerá aktiva bez státních cenných papírů a hotovosti Existují rozdíly v podílu kapitál : aktiva mezi velkými a malými bankami

(27.-29. Snímky grafy)

Depozita:Depozita na požádání = depozita na viděnou Termínová depozita Depozita s výpovědní lhůtou Spořící účty

(31.-33. snímky grafy)

Výplata z fondu pojištění vkladů:EU: minimálně do výše 20.000 EUR; od 30.6.2009 minimálně do výše 50.000 EUR, rozdíly mezi zeměmi

Česko: -od 1.1.1995: 80%, max. do 100.000 Kč -od 6.2.1998: 80%, max. do 300.000 Kč -od 1.9.1998: 90%, max. do 400.000 Kč, pojištěny vklady FO i PO -od 7.9.2001: 90%, max. do 25.000 EUR -od 15.12.2008: 100%, max. do 50.000 EUR -od 1.1.2011: 100%, max. do 100.000 EUR

Aktiva bank:Portfolio aktiv: snaha o maximální rentabilitu při minimalizaci všech druhů rizik Členění aktiv podle jejich likvidity: -primární: hotovost, rezervy u CB, rezervy u jiných bank, proplacené šeky -sekundární: pokladniční poukázky, bankou akceptované směnky, komerční papíry, depozitní certifikáty -úvěry -investice

(36., 37. grafy)

Úvěry: Často největší část aktiv Až po zajištění dostatečné výše likvidních aktiv Nejméně likvidní část aktiv Rizikovější, ale vyšší výnosy - úroková marže určuje výnosy bank