EKO - maturitní otázky

využíváme již známých rozpočtů:

předpokládaných nákladů, výnosů a zisku; potřeb majetku a jeho krytí; příjmů a výdajů

zhodnocení podnikatelského záměru

16. OSOBNÍ FINANCE

• rozpočet domácnosti (domácí výdaje, domácí příjmy, přebytky, schodky)

porovnání příjmů a výdajů, majetků a závazků

Domácí výdaje (řešení: půjčka, z rezerv domácích rozpočtů, spoření, další příjem)

pevné – pravidelně se opakují, jejich výše se nemění (nájemné, hypotéka, alimenty)

kontrolovatelné – dají se ovlivnit (elektřina, voda, jídlo, oblečení, plyn)

jednorázové – nepravidelný náklad, vyšší, lze ovlivnit

plánované – koupě domácích spotřebičů, auta, dovolená

neplánované – škody na majetku

Domácí příjmy

pravidelné – mzdy, příjmy z podnikání, sociální příjmy

nepravidelné – vyskytují se občas, výše kolísá (odměny, úroky z vkladů, dividendy)

jednorázové – nezahrnujeme do rozpočtu (příjmy z prodeje majetku, výhra, dar, dědictví)

vyrovnaný rozpočet = příjmy = výdaje; přebytek = příjmy > výdaje; deficit = příjmy < výdaje

• majetek a závazky domácnosti – rozvaha (osobní aktiva, osobní pasiva)

majetek: peněžní prostředky, finanční majetek, pohledávky, nemovitosti, ostatní

závazky: krátkodobé závazky, střednědobé závazky, dlouhodobé závazky

rezerva = majetek > závazky; zadluženost/předlužení = majetek < závazky

osobní aktiva: finační majetek, nemovitosti, majetek, autorská práva, podnikání

osobní pasiva: nemovitosti, auto k osobními používání, osobní spotřební předměty

• tři oblasti osobního financování

investice do více možností; snížení výdajů a zvýšení příjmů; zajištění se pojištěním

• zajištění rizik

např. ztráta majetku (živelná událost), ztráta příjmů (výpověď)

zajištění: pojištění (povinné ručení, pojištění proti krádeží); nalezení nového zaměstnání

• spoření a investice

přebytek rozpočtu -> další výnosy/spoření

portfolio = struktura investic, které přinášejí vyšší nebo žádné výnosy

Investice s nižším rizikem

vklady na bankovní účty; stavební spoření; penzijní připojištění; soukromé životní pojištění

Investice s vyšším rizikem

podílové fondy (peněžní, dluhopisové, akciové a smíšené, zajištěné); dluhopisy, akcie, majetek, podnikání

• deficit rozpočtu

opakovaný deficit (zvýšení příjmů nebo snížení výdajů)

neopakovaný deficit (řešení z rezerv, půjčky)

• předlužení

upomínka, domluva o odkladu placení

vymáhání nesplaceného úvěru

zajištěné úvěry – propadá majetek, platí ručitel/pojišťovna

nezajištěné úvěry – vymáhají inkasní společnosti/řeší se soudně

soudní vydání platebního příkazu

soudní nařízení exekuce majetku/příjmů

žádost soudu o oddlužení

• finanční plán domácnosti (osobní finanční plán)