Finance podniku - Výpisky na zkoušku

Výše úvěru se odvíjí od výše financovaných potřeb s ohledem na úvěrové riziko

Kč, EUR, USD, CHF

Nominální, vyplacená a splatná hodnota úvěru

Vyplacená hodnota úvěru může být identická s hodnotou nominální nebo se může jedna to úvěr s disážiem

Splatná hodnota úvěru je dána jeho nominální výší

Úroková sazba Fixní nebo variabilní Další náklady Poplatek za zpracování žádosti o úvěr, poplatek za vedení úvěrového účtu Období vzniku fixních výdajů Po celou dobu splácení v podobě úmorů dluhu a úrokových plateb Modality splácení úvěru En bloc – úmor splatný najednou na konci doby splatnosti, konstantní anuita, konstantní úmor Doba splatnosti Identická s dobou odepisování, u investičních úvěrů max 10 let, u hypotečních max 30 let Zajištění Zástava nemovitého majetku nebo jiných movitých aktiv, ručení třetí osobou Obchodovatelnost Omezené možnost Formality Předložení žádosti o úvěr, účetní závěrky za min dvě poslední účetní období, výpisu z obchodního rejstříku, obchodní a finanční plán na období poskytnutí úvěru

Průběh poskytnutí a čerpání bankovního úvěru

1. Ústní předjednání

2. Písemná žádost o úvěr

• obsahuje základní informace podstatné pro poskytování úvěru

• je výrazem poptávky dlužníka po úvěru

• je pokladem pro uzavření úvěrové smlouvy

• doklady žádosti o úvěr – oprávnění k podnikání, účel úvěru (podnikatelský záměr, finanční plán), doklady o výsledcích hospodaření

3. Prověření žadatele o úvěr bankou

- úvěruschopnost – oprávněnost jednat

- úvěruhodnost – schopnost splácet

- zajištění

4. Poskytnutí úvěru

• Uzavření smlouvy o úvěru, která jednoznačně vymezuje vztah banky a dlužníka při úvěrování.

• Obsah úvěrové smlouvy: vymezení objektu úvěru, jeho výše, doba, na kterou se poskytuje, způsob a termíny čerpání a splácení, postup při neplnění podmínek, způsob zajištění, ….

5. Sledování úvěru

Výběr úvěrového produktu z pozice potenciálního dlužníka

• definování požadavků ve vztahu k výši a době splatnosti úvěru (ta musí odpovídat schopnosti dlužníka plnit z očekávaných příjmů dluhovou službu);

• shromažďování nabídek ze strany úvěrových institucí, přičemž je nutné dbát zejména na to:

  • aby ve všech případech došlo k výplatě úvěru ve stejném časovém okamžiku (t=0),

    • Na začátku doby úvěrování není neobvyklé sjednání odkladu splácení. V tomto případě jsou po vymezený počet období hrazeny pouze úroky z jistiny dluhu.

  • aby hodnota úvěru odpovídala požadovanému kapitálu (jsou-li při uzavírání smlouvy účtovány poplatky, je nezbytné požadovanou částku o jejich hodnotu navýšit)

  • Aby byla identická doba splácení a frekvence úhrady plateb (měsíčně, čtvrtletně, ¼);

• ze všech nabídek se vybere ta, která je spojena s nejnižší současnou hodnotou periodické platby