Finance velké otázky na test
Níže je uveden pouze náhled materiálu. Kliknutím na tlačítko 'Stáhnout soubor' stáhnete kompletní formátovaný materiál ve formátu DOC.
Úroková sazba na vklady (depozita)
často kopíruje základní sazbu banky, nachází se 2 - 5% pod její výši. Vyhlašována v úrokovém lístku banky. Častěji je používaná standardizovaná sazba zohledňující objem depozita a dobu splatnosti (sazba roste s výší vkladu i dobou splatnosti). Významným klientům nebo v případě velmi vysokých vkladů je stanovována sazba individuálně. U vkladů je úrok obvykle připisován ročně.
Existují 2 základní varianty:
úrok se připisuje za kalendářní rok bez ohledu na to, v jakém období byl sjednán
připisuje se po jednom roce od data uložení peněz
Čistý úrok z vkladů je nižší, než udává nominální úroková sazba o daň dle Zákona o dani z příjmu.
Úrokové sazby na běžném účtu velmi nízké či nulové.
Úroková sazba na úvěry
Stanovována individuálně, často kopíruje základní sazbu banky, nachází se 2 - 5% nad její výši (při přečerpání 10-15%). Banka vyhlašuje pouze minimální sazby, úroková sezba je pak tvořena základní sazbou a přirážkou, která zohledňuje výši a typ úvěru (investiční, spotřební, hypotéční, kontokorentní, …), splatnost a rizikovost dlužníka (úvěrová historie, odvětví podnikání, hospodář. situace, projekt, …). Závisí také na zárukách, které jsou bance poskytnuty.
Úrokové sazby bank, kterými úročí depozita a za které poskytují úvěry, mohou být fixní nebo pohyblivé.
Fixní úrokové sazby – ty jsou sjednány na celou dobu uložení depozita, resp. poskytnutí úvěru. Klienti tak přesně znají výši úrokových plateb.
Pohyblivé úrokové sazby – obvykle se mění v závislosti na vývoji tržních úrokových sazeb. Základem pro změny je většinou některá z úrokových sazeb mezibankovního trhu. Zde je výhodou, že věřitel i dlužník dostávají a platí úrokovou sazbu, odpovídající tržní sazbě.
V některých případech může být úročení vyjádřeno i kombinací pevné a pohyblivé sazby - po určité době trvání pevné úrokové sazby je stanoveno, jakým způsobem bude po zbytek trvání úvěrového vztahu stanovována pohyblivá úroková sazba.
Fixace úrokové sazby na určité období - použití zejména u hypotéčních úvěrů
Změny ve vývoji úrokových sazeb vystavují hospodářské subjekty úrokovému riziku. V jednotlivých zemích je určitou tradicí, které druhy finančních dokumentů jsou obvykle spojeny s fixními a které s pohyblivými úrokovými sazbami (hypotéční úvěry jsou obvykle v ČR, Německu poskytovány za fixní úrokové sazby), stejně tak jako používání fixních či pohyblivých úrokových sazeb. V některých zemích, např. v Itálii, Británii a Austrálii, jednoznačně převládají u většiny úvěrových transakcí pohyblivé úrokové sazby.
Efektivní úroková míra výrazně závisí na poplatcích a frekvenci úročení - čím častější je úročení, tím vyšší je efektivní úroková sazba (častější úročení vytváří úroky z úroků a zvyšuje celkový výnos vkladu)