Finance velké otázky na test

Širší definice: kapitál / aktiva

Užší definice: kapitál / rizikově vážená aktiva

2. Depozita – banky přijímají prostředky od klientů ve formě depozit. Ty tvoří rozhodující část pasiv banky, jsou nepřímým CP, vydávaným bankou.

1. depozita na požádání (na viděnou) – mají transakční charakter; odrážejí transakční poptávku po penězích. Jsou určena k běžným hotovostním i bezhotovostním platbám klientů a banky jsou rozhodujícími finančními institucemi, které tento platební styk uskutečňují. Jsou rozhodujícím zdrojem financování jejich činnosti.

2. termínovaná depozita – určené pro spoření klientů. Podmínkou založení termínovaného depozita je závazek klienta, že prostředky zůstanou na účtě určitou dobu. Čím je tato doba vyšší, tím je vyšší úroková sazba. Formou termínovaného depozita jsou i depozitní certifikáty.

Banky nabízí i termínovaný účet s vkladní knížkou, jejich význam však klesá.

1. depozita s výpovědní lhůtou

Zajištění depozit – argumentem pro zajištění depozit je především asymetrii informací (vkladatelé nemají dostatek informací k rozlišení kvalitu bank). Prosazuje se tendence, aby klienti nesli určitou míru odpovědnosti za výběr banky. Zajištění depozit je realizováno formou pojištění depozit. Všechny banky (kromě zahraničních – ty v zemi mateřské společnosti) mají povinnost přispívat do fondu, který poskytuje vkladatelům případné náhrady za podmínek stanovených zákonem. Pro výši pojištěných depozit je stanoven limit - USA - USD 100 000, v zemích EU - EUR 20 000, V ČR 90 % objemu maximálně však 25 tisíc EUR pro jednoho vkladatele u jedné banky. Nemají na ně nárok osoby, které mají k bance zvláštní vztah. Další formou zajištění vkladů jsou státní garance, resp. garance CB (v ČR pouze u vkladů u taxativně vyjmenovaných bank – narušení konkurenčního prostřrdí).

3. Nedepozitní závazky – tvoří významný a stále rostoucí zdroj prostředků bank. Jsou používány především ke krátkodobému vyrovnávání likvidity. Mezi nedepozitní závazky patří krátkodobé finanční prostředky, získané na trhu mezibankovních depozit, jedná se obvykle o několikadenní úvěry se závazkem zpětné koupě (repo dohody) a úvěry ze zahraničí. Mohou to být i dlouhodobé závazky – podřízený dluh.

Aktiva a výnosy KB (CB) (hlavní položky aktiv, charakt. jednot. položek, popis hl.typů, výnosů bank)

Aktiva

1. úvěry

2. likvidní aktiva

3. rezervy u CB

4. investice bank

Členění aktiv podle jejich likvidity:

• primární - nejlikvidnější část aktiv; držba částečně na základě regulativních opatření, banky se je snaží minimalizovat, protože jsou nákladné, zvláště v případě směnárenských služeb - vyžadují trezory, pojištění, ochranu. Zahrnují: hotovost, rezervy u CB, rezervy u jiných bank a proplacené šeky

• sekundární - udržována na podporu primárních aktiv. Jejich výše závisí na klientele a nabízených produktech, musí respektovat sezónní, cyklické i jiné výkyvy v poptávce po úvěrech. Formy: pokladniční poukázky, bankou akceptované směnky, komerční papíry a depozitní certifikáty, NE obligace

• úvěry

• investice